¿Cuál es la mejor manera de pasar dinero a mis nietos?

Tengo siete nietos y quiero darles 5.000 libras esterlinas a cada uno antes de morir. ¿Cuál es la mejor manera de hacer esto? Cinco son menores de 16 años y dos son mayores. Sé que las Junior Isas son una apuesta segura, pero me pregunto si hay mejores formas de ahorrar. ¿Tengo que pensar en el impuesto de sucesiones? Tengo 78 años y gozo de buena salud, así que espero vivir al menos siete años, si no más.

Laura Suter, jefa de finanzas personales de AJ Bell, dice que es una linda idea darles a tus nietos algo de dinero para ayudarlos a comenzar en la vida. Lo primero que debemos abordar es el impuesto de sucesiones. Como dices, si sobrevives durante siete años después de regalarles el dinero, no se adeudará ningún IHT. Sin embargo, si su patrimonio supera la asignación libre de IHT, esto es algo a tener en cuenta.

Puede donar hasta £ 3000 cada año fiscal antes de cumplir con esta regla, por lo que solo podría dar alrededor de £ 425 a cada nieto cada año para mantenerse dentro de este límite, lo que significa que tomaría 12 años mover la totalidad de £ 5000, no la opción más práctica. Si no usó esta asignación para obsequios el año pasado, puede usarla este año y, dado que estamos en la cúspide de un nuevo año fiscal, significa que durante las próximas seis semanas podría obsequiar £ 9,000 y mantenerse dentro de sus obsequios. asignaciones Además de esto, puede dar regalos de £ 250 por persona, por año, siempre que no haya utilizado otra asignación para ellos.

Otra opción es regalarles dinero de sus ingresos regulares, ya que al hacer esto tampoco incumple la regla de los siete años. Hay criterios estrictos: el dinero debe provenir de los ingresos (es decir, pagos de pensiones, ganancias, dividendos) y no del capital y regalar ese dinero no debería afectar su estilo de vida (privándolo de todo lo que paga actualmente).

Si tiene ingresos excedentes, puede regalar cantidades ilimitadas en obsequios regulares, siempre que cumpla con estos criterios. Solo deberá asegurarse de mantener registros claros de esto, de modo que pueda probarse ante el recaudador de impuestos si es necesario.

La siguiente etapa de la pregunta es dónde debe poner el dinero. Junior Isas es el lugar más eficiente desde el punto de vista fiscal, pero tiene razón en que el dinero está bloqueado hasta los 18 años. Esto significa que no pueden acceder a él antes de esa edad, pero también a los 18 años el dinero pasa a ser automáticamente suyo para administrarlo. Si abre Junior Isas, primero necesitará que sus padres abran la cuenta y luego podrá financiarlos. Es posible que desee adoptar un enfoque diferente para las diferentes edades de los niños.

Para sus nietos más pequeños, invertir el dinero podría ser la mejor opción. Probablemente tendrán mucho tiempo hasta que necesiten acceder al dinero, por lo que invertirlo en un Junior Isa podría ser la mejor opción. Sus padres tendrán que escoger las inversiones, pero ellos pueden seleccionar algunos fondos bien diversificados y luego estar relativamente libres de las cuentas hasta que las necesiten. Puede pagar hasta £ 9,000 por niño cada año fiscal, por lo que solo deberá verificar si sus padres ya han pagado dinero para asegurarse de no superar este límite.

Con los niños mayores, que podrían querer acceder al dinero antes, es mejor que te quedes con el dinero en efectivo. Si te preocupa que una Junior Isa tenga demasiadas restricciones puedes optar por una cuenta de ahorros normal. La tasa máxima que obtendrá en este momento es del 3,9 por ciento para una cuenta de fácil acceso, pero deberá vigilar la tasa y asegurarse de que no baje; si lo hace, debe moverla a la cuenta de tasa más alta en ese momento.

Otra opción para los nietos mayores son los Bonos Premium. Puede comprarlos con relativa facilidad como regalos y darles la oportunidad de convertirse en millonarios, aunque, por supuesto, es posible que no obtengan ningún retorno sobre el dinero.

Se ha retirado una promesa de herencia. ¿Puedo reclamar contra mis padres?

Mis padres son dueños de una granja en la que trabajé durante décadas por salarios bajos con el entendimiento de que finalmente la heredaría y podría administrarla como un negocio viable. Aunque no había ninguna promesa por escrito de que yo obtendría la propiedad, verbalmente me aseguraron que heredaría la finca. Después de una gran discusión sobre mi salario durante la crisis del costo de vida, mis padres me sacaron de sus testamentos. Esta decisión es devastadora para mis finanzas, impactando drásticamente mis planes futuros. ¿Deberían ser obligados a darme una compensación basada en el valor de la finca? ¿Qué otros remedios podría tener para esta pérdida?

Samara Dutton, socia del bufete de abogados Collyer Bristow, dice que tienes los ingredientes para un fuerte reclamo contra tus padres. Las promesas no son contratos y, por lo tanto, generalmente no se pueden hacer cumplir. Sin embargo, en Inglaterra y Gales, donde confías en una promesa en detrimento tuyo, puedes solicitar que se revoque.

Aquí, ha aceptado salarios bajos y sin duda ha estructurado su vida de cierta manera durante años con la expectativa de que heredaría la granja a la muerte de sus padres. Las reclamaciones basadas en circunstancias fácticas similares han tenido éxito y espero que un tribunal también falle a su favor.

Sin embargo, está menos claro qué recibiría como resultado. Hasta hace muy poco existía una “vivísima controversia” en los tribunales acerca de si el punto de partida para determinar el remedio adecuado era la compensación por la pérdida sufrida —por ejemplo, los salarios adicionales que hubieras ganado más intereses— o la ejecución de la promesa, por ejemplo, la transferencia de la granja y el negocio a usted de acuerdo con sus expectativas.

La Corte Suprema dictaminó este mes por mayoría en Guest vs Guest que la segunda opción era el enfoque correcto. Esto significa que, si el tribunal determina que fue injusto que sus padres se retractaran de su promesa, procederá sobre la base de que para abordar eso debe hacer cumplir la promesa transfiriendo la finca a usted.

Si bien eso ahora se confirma como el principio rector, las reglas son flexibles de acuerdo con las circunstancias individuales de cada caso. El tribunal considerará otros factores para determinar el remedio apropiado. Estos incluyen si sus padres realmente pueden transferirle la granja o si ya la han vendido. También incluye consideraciones prácticas como las implicaciones de la transferencia, por ejemplo en términos de consecuencias fiscales.

Luego está el factor de la injusticia. ¿El cumplimiento de la promesa resultaría en un resultado injusto para otros, como sus hermanos o sus propios padres? Y finalmente está la proporcionalidad. ¿El perjuicio que sufrió justifica el remedio propuesto?

Otro factor que es clave en tu caso es la “recibo acelerado”. Su expectativa era que heredaría la granja a la muerte de sus padres. Si va a recibirlo ahora (o algún equivalente monetario), su premio debe descontarse para reconocer el pronto cumplimiento de su promesa.

Intenta hablar con tus padres nuevamente, pero si no puedes llegar a un acuerdo con tus padres, finalmente será el tribunal el que decida.

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